3月21日，皇氏集團股份有限公司(以下簡稱“皇氏集團”或“公司”)收到深圳證券交易所關注函。關注函要求皇氏集團說明轉讓全資子公司皇氏數智100%股權等事項是否存在其他“抽屜協議”、是否將導致公司向相關主體輸送利益等情形。

▲深交所關注函截圖

關注函稱，2023年3月21日，皇氏集團披露《關于公開掛牌轉讓全資子公司皇氏數智有限公司100%股權的進展公告》《關于轉讓全資子公司股權被動形成財務資助的公告》稱，皇氏集團于2023年3月17日與四川藏鑫置業有限公司(以下簡稱“四川藏鑫”)簽署《四川藏鑫置業有限公司與皇氏集團股份有限公司關于皇氏數智有限公司之股權轉讓協議》(以下簡稱“股權轉讓協議”)，四川藏鑫以4,732.81萬元受讓皇氏數智有限公司(以下簡稱“皇氏數智”)100%股權。截至協議簽署日，皇氏集團對皇氏數智享有債權共計49,284.83余萬元，皇氏集團對皇氏數智的孫公司浙江筑望科技有限公司(以下簡稱“筑望科技”)享有債權共計7,549.48萬元。2022年12月，皇氏集團將皇氏(廣西)信息科技有限公司(以下簡稱“皇氏信息”)100%的股權轉讓給皇氏數智，截至目前，皇氏數智應支付皇氏集團股權轉讓款2,098萬元。在本次交易完成后，上述往來資金將形成皇氏集團對外財務資助58,932.31萬元，財務資助期限為股權轉讓協議簽訂后18個月內，皇氏集團對上述財務資助不收取利息，四川藏鑫對皇氏數智及其子公司相關債務承擔連帶擔保責任。

【資料圖】

深交所對此表示關注，請皇氏集團就下列事項進行核查說明：

1.請皇氏集團結合皇氏數智、筑望科技兩家公司的主營業務開展情況，詳細說明皇氏集團對皇氏數智享有49,284.83萬元債權、對筑望科技享有7,549.48萬元債權的形成原因。

2.根據皇氏集團將皇氏信息轉讓給皇氏數智的具體付款安排，皇氏數智應支付皇氏集團2,098萬元股權轉讓款的時間，說明相關股權轉讓款是否已逾期未支付。

3.詳細說明皇氏集團對58,932.31萬元對外財務資助不收取利息的原因和商業合理性，相關安排是否有利于充分保護上市公司利益及中小投資者合法權益。

4.根據皇氏集團前期公告，皇氏數智2021年凈利潤為-4,102.32萬元(經審計)，2022年凈利潤為-45.67萬元(未經審計)。請皇氏集團充分論證皇氏數智及其孫公司筑望科技是否具備在18個月內償還58,932.31萬元財務資助款的履約能力。

5.本次交易對手方四川藏鑫對皇氏數智及其子公司相關債務承擔連帶擔保責任，請結合四川藏鑫的資信情況和資金實力，充分論證若皇氏數智及其孫公司筑望科技無法在18個月內償還58,932.31萬元財務資助款，四川藏鑫是否具備相應履約能力，以及皇氏集團為保障自身利益將采取何種履約保障措施，相關安排是否有利于維護上市公司的合法權益。

6.結合皇氏集團本次以4,732.81萬元轉讓皇氏數智100%股權，并無償提供58,932.31萬元對外財務資助等情況，充分論證本次交易作價是否公允，相關協議安排是否符合商業慣例。

7.再次核查本次交易對手方四川藏鑫與皇氏集團、皇氏集團主要股東、董事、監事、高級管理人員是否存在關聯關系或其他利益安排，在此基礎上說明本次交易是否存在其他“抽屜協議”或利益安排，是否具有商業實質，是否將導致皇氏集團向相關主體輸送利益或皇氏集團資金實質被關聯方非經營性占用的情形。

8.皇氏集團認為需說明的其他問題。

▲皇氏集團3月21日公告截圖

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